Мошенничество с использованием ценных бумаг: ретроспективный анализ, криминалистическая характеристика и программы расследования. Елена Валласк
href="#n91" type="note">[91]; 2) захват организации в процессе осуществления процедуры ее банкротства (незаконное отчуждение активов по заниженной цене); 3) силовой захват – путем подделки учредительных и иных правоустанавливающих документов, их представления в различные государственные органы (суд, налоговую инспекцию, государственное бюро регистрации прав на недвижимое имущество и сделок с ним), осуществления фактического (силового) захвата организации с привлечением сотрудников частных охранных предприятий.
Ниже, при анализе физической деятельности субъектов мошенничества с использованием ценных бумаг, мы рассмотрим различные варианты осуществления корпоративного захвата, поскольку хотя первые два упомянутых способа и предполагают использование ценных бумаг, признаков мошенничества они не содержат.
Полагаем, что корпоративный захват можно определить как хищение активов предприятия, совершенное обманным способом с целью получения прибыли хозяйственного общества и возможности активно влиять на принятие им решений либо с целью последующего вывода активов хозяйственного общества.
…рующееся на организации и осуществлении корпоративных захватов лицо, для которого указанный вид деятельности стал преступным промыслом, – один из потенциальных субъектов корпоративного захвата[92]. Таким образом, рейдерство можно определить как преступную деятельность по организации и осуществлению корпоративных захватов.
Другим видом мошенничества с ценными бумагами является манипулирование ценами на фондовой бирже. Законодатель установил запрет на совершение подобных манипуляций, а также на понуждение к покупке или продаже ценных бумаг путем предоставления умышленно искаженной информации о ценных бумагах, эмитентах эмиссионных ценных бумаг, ценах на ценные бумаги, включая информацию, представленную в рекламе[93]. Практика привлечения к ответственности за совершение рассматриваемого преступления отсутствует, поскольку сложно определить все обстоятельства, подлежащие установлению по делам о манипулировании ценами, а также собрать необходимые доказательства[94].
В результате проведенного анализа формирования и развития рынка ценных бумаг, а также криминальных проявлений в данной сфере в современной России можно сделать следующие выводы:
1. С переходом к рыночной экономике в России в 90-е гг. была разработана новая нормативная правовая база, регулирующая функционирование рынка ценных бумаг. Многие правовые институты были заимствованы из дореволюционной и зарубежной практики. В то же самое время некоторые нормативные правовые акты, принятые в СССР, продолжали действовать в течение определенного периода, а отдельные акты являются составной частью российского законодательства и по сей день. Законодатель определил общие положения функционирования сегментов рынка ценных бумаг в РФ, однако законодательство, регулирующее порядок выпуска и обращения отдельных видов ценных бумаг, часто подвергается обновлению. В правовые
Более подробно мы рассмотрим круг субъектов преступления, характеризуемого как корпоративный захват в параграфе 2.3 главы 2 настоящего исследования.
Пункт 2 ст. 51 Федерального закона «О рынке ценных бумаг».