Управление личными (семейными) финансами. Системный подход. Михаил Штейнбок
какой-то актив появился или вырос, то для этого может быть только три причины:
1) возник соответствующий доход;
2) возник новый долг;
3) произошло перераспределение активов, т. е. какой-то другой актив уменьшился или исчез.
Например, денег в кошельке стало больше. Значит, мы их либо заработали, либо одолжили, либо продали что-нибудь ненужное.
Другой пример. Если увеличился счет в банке, значит
1) либо мы пополнили его из кошелька, соответственно, денег у нас стало меньше;
2) либо банк начислил нам проценты по этому счету, т. е. мы получили доход;
3) либо банк предоставил нам кредит и зачислил сумму кредита на этот счёт – возник долг.
Если какой-то актив исчез или уменьшился, то для этого существует также только три причины:
1) возник расход;
2) произошло погашение долга;
3) увеличился какой-то другой актив.
Это важно с практической точки зрения. Когда мы видим, что в наших финансах произошло изменение какого-то актива, мы всегда можем разобраться – за счет чего оно произошло.
При таком представлении активы становятся центральным элементом при управлении семейными финансами. Именно в них происходит перераспределение входящих и исходящих потоков, которое нуждается в нашем контроле и целенаправленных действиях.
>> Семейные финансы – это активы, долги, доходы и расходы, вместе взятые и связанные друг с другом определёнными связями – потоками. Только так они работают и выполняют своё предназначение.
Один из читателей рукописи этой книги – Сергей Студилов (заместитель генерального директора Московского театра «Мюзик-холл» по вопросам организации гастролей), которому я очень благодарен за внимательное прочтение и ценные замечания, задал мне вопрос: «Где грань перехода из доходов в активы? Если я получил зарплату, и деньги упали мне на карточку, то эти деньги автоматически становятся активами, минуя фазу доходов?».
Чтобы ответить на этот вопрос, нарисуем мысленную картинку.
Активы представим себе как какую-то ёмкость с жидкостью. Доходы – это воронка, через которую жидкость поступает в эту ёмкость. Расходы – это краник, через который жидкость из ёмкости вытекает. Немного сложнее представить себе долги. Рискну предложить такую аллегорию: долги – это резиновая груша, соединённая с нашей ёмкостью. Если эту грушу сжать, то жидкость поступает в ёмкость. Но сжатая груша стремится разжаться и вернуть в себя потраченную жидкость. Так вот и бурлят наши финансы.
Активы – это то, что нам принадлежит. Любой актив отвечает на вопрос «Что?». Что это? – квартира. А это что? – вклад. Активы показывают, во что преобразовался поток.
Доходы, расходы и долги показывают, откуда этот поток взялся и куда он уходит. Они отвечают на вопросы: «Откуда?», «Куда?» и «От кого? – Кому?». Они показывают направления, по которым течет жидкость.
Таким образом, на вопрос Сергея