Финансовая грамотность и пассивный доход. Татьяна Анатольевна Алёхина
у «народных» облигаций будет расти по фиксированному графику.
Доходность к погашению – среднегодовая ставка доходности, которую получает инвестор при условии владения облигацией до погашения и вложения полученных купонов под такую же доходность.
Дата погашения ОФЗ-н – это дата выплаты владельцу ОФЗ-н ее номинальной стоимости. Выплата происходит автоматически на ваш банковский счет.
С 01.01.2021 года купонный доход по ОФЗ-н облагается налогом по ставке 13%.
Налогооблагаемая база от операций с ценными бумагами будет формироваться с учетом вышеизложенных изменений.
Банк является налоговым агентом и самостоятельно перечислит в бюджет удержанный налог.
ОФЗ-Н, или народные облигации, – это упрощенный и доступный финансовый инструмент, который не требует регистрации на биржевых рынках, доступен населению, имеет низкие риски и фиксированный доход. ОФЗ-Н можно использовать в качестве альтернативы обычному банковскому вкладу, предварительно изучив плюсы и минусы.
Сравнительно невысокая сумма, которая необходима для покупки облигаций, – 10 тыс. рублей.
Стоимость реализации народных облигаций определяется Министерством финансов на каждый день, публикуется еженедельно на сайте и рассчитывается следующим образом:
Цена реализации ОФЗ-Н = (номинал * цена размещения, %) + НКД, где:
Номинал составляет 1000 рублей.
Цена размещения рассчитывается в процентах и указывается на сайте Минфина, она может быть больше или меньше 100 %.
НКД – накопленный купонный доход. Он равен нулю только в первый день размещения долговых бумаг. Затем он ежедневно накапливается и прибавляется к стоимости реализации. Например, приобретая ценные бумаги спустя 30 дней после начала обращения, кроме чистой цены, владелец оплатит и накопленный тридцатидневный купонный доход. Впрочем, он вернется обратно при выплате процентов по купону.
ВАЖНО! После приобретения ценной бумаги стоимость и доходность ОФЗ-Н фиксируются и больше не зависят от рынка.
Минусы:
Длинный срок инвестирования – 3 года. В случае продажи долговых бумаг до конца срока обращения существенно снижается их доходность. А если владелец ценных бумаг решит расстаться с ними раньше чем через 6 месяцев, то он потеряет весь купонный доход.
Минимальная сумма вложений – 10 000 рублей. Купить необходимо не менее 10 долговых бумаг. Стоимость каждой – 1000 рублей.
Доходность народных облигаций, хоть приближена к ставкам по депозитам, но остается на довольно низком уровне.
Низкая ликвидность – продать народные облигации можно только там, где купили, то есть в том же отделении банка.
Использовать народные облигации в качестве обеспечения по кредиту, можно только в банке, где они приобретались.
Облигации федерального займа для населения не торгуются на бирже. Они приобретаются и продаются исключительно у Министерства финансов РФ через уполномоченные банки.
Четыре банка являются уполномоченными брокерами Минфина по продаже ОФЗ-Н населению:
Сбербанк