Бизнес в стиле распил. Куда уходят богатства Родины. Марат Мусин
т свой параметр. Условие:
Kmax < Кτ
Lmax– максимальное количество учрежденных и/или возглавляемых фирм учредителями данной фирмы. Для каждого типа т свой параметр.
Условие:
Lmax ≤ Lτ
Smax – максимальное количество учрежденных и/или возглавляемых фирм генерального директора данной фирмы. Для каждого типа т свой параметр.
Smax ≤ St
Таким образом, размерность полного фазового пространства для фиксированного времени жизни T:
d = 3*T + 2*[T/3] + 4
Размерность полного фазового пространства для фиксированного времени жизни T и типа т.
d=(JA,τ+JB,τ+JE,τ)*T+(JG,τ+JD,τ)*[T/3]+JKmax,τ+JLmax,τ+JSmax,τ+ JNmax,τ
Где индикатор JΛ,τ равен 1, если для анализа типа τ используется параметр Λ, и равен 0 в противном случае.
В процессе проведенного с помощью различных формализованных моделей выявления различных типов криминальных финансовых схем анализа, нами, в первом приближении, были установлены закономерности распределения криминального дохода внутри России.
Для практического выявления основных типов фирм-однодневок и «буферных» фирм – участников криминального замещения интересов – был использован экспертно-аналитический комплекс «Ариадна».
Создание моделей деятельности фиктивных организаций различных типов с математической точки зрения не представляло большой сложности.
Ряд конкретных типологий и критериев был определен в диссертационной работе директора научно-образовательного центра управленческих инноваций РГТЭУ, ведущего эксперта РФ по выявлению теневых схем О.И. Кулыгиной. Всего ею было описано более 12 конкретных типологий. В частности, наиболее распространенный тип фиктивных фирм-однодневок, банально занимающихся незаконным обналичиванием, был определен О.И. Кулыгиной как совокупность организаций с более чем пятикратным превышением объема поступлений над выплатами, жизненным циклом до 12 месяцев включительно и с отсутствием набора персонала.
В частности, О.И. Кулыгиной были определены еще и такие типы, как:
1) . «Сбалансированная однодневка» – весьма распространенный тип фирмы-однодневки, где объем поступлений сравним с объемом выплат безналичных денежных средств. Популярность данного типа
О.И. Кулыгина объясняет тем, что при их использовании отпадает нужда в получении дополнительных крупных сумм наличных средств в банках. Данный тип «однодневок» используется недобросовестными компаниями как для незаконного обналичивания, так и обезналичи-вания средств. Условие по персоналу прежнее – персонал, как правило, не набирается. Срок жизни фирмы не превышает 24 месяцев.
2) . Тип «однодневки» с крайне непродолжительным жизненным циклом и явной нацеленностью на легализацию преступных доходов либо, наоборот, на хищение безналичных средств через фирмы-однодневки. Как правило, у таких фирм отмечается незначительное число контрагентов. Нередко вся их деятельность сводится к проведению одиночного платежа.
3). Еще один тип фирмы «специального назначения» – транзитная