Банковское дело. Ахсар Мухаевич Тавасиев
раздражающих и мешающих моментов, формализма; 3) реинжиниринг надзорных процедур – их рационализация и оптимизация;
• замена формальной оценки на качественную диагностику (оценку) таких аспектов деятельности каждого банка, как бизнес-перспективы его деятельности (а не только его прошлых ошибок и текущего состояния), финансовая устойчивость, качество процедур управления и качество менеджмента и корпоративного управления.
Считается также, что внедрение качественной диагностики – это право Банка России (его сотрудников) на суждение при принятии решений по качественным параметрам того или иного банка, особенно связанным с оценкой его перспектив.
Кроме того, неформальный надзор предполагает переход к такой методике работы, когда надзор реализуется не через детальные правила, а через принципы. Считается, что любые правила “обойти” достаточно просто, в то время как фундаментальный принцип, если он изложен адекватно, теоретически “обойти” невозможно. Но это спорное положение.
Что касается перестройки процедур взаимоотношений Банка России и банков, то в этом плане банкам обещали:
• сокращение и оптимизацию отчетности;
• упорядочение сроков и параметров надзорных процедур ЦБ (чтобы они были предсказуемыми и понятными банкирам). Обещания эти пока не выполняются.
Наконец, определенные задачи ставились в плане рационализации надзорных процедур. Эти задачи реализуются на базе Инструкции ЦБ № 108-И от 1.12.2003 г. “Об организации инспекционной деятельности Центрального банка Российской Федерации”.
Внешнее регулирование деятельности отдельного банка
Обязательные нормативы деятельности банков
Как должно быть ясно из предыдущего изложения, орган надзора и регулирования деятельности банков (и иных КО) интересуется прежде всего тем, как последние выполняют требования законодательства и нормативных правовых актов самого Банка России. Едва ли не важнейшее место в последних занимают обязательные нормативы деятельности, устанавливаемые для них Центральным банком. Нормативы эти весьма многообразны. Основные из них прописаны в Инструкции Банка России № 110-И от 16.01.2004 г. “Об обязательных нормативах банков”. В данном акте установлены числовые значения и методики расчета следующих нормативов:
– достаточности собственных средств (капитала) банка;
– ликвидности банка;
– максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
– максимального размера крупных кредитных рисков;
– максимального размера кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (акционерам);
– совокупной величины риска по инсайдерам банка;
– использования собственного капитала банка для приобретения акций (паев) других юридических лиц (табл. 2.2).
Таблица 2.2
Обязательные нормативы