Право и экономика в современном мире. Выпуск V. Сборник статей
«Об обязательных нормативах банков»[45], направленной на регулирование принимаемых банком кредитных рисков, применяя установленные Инструкцией числовые значения и методики расчета обязательных нормативов.
Нормативы, устанавливаемые Банком России условно можно разделить на три группы[46].
Норматив достаточности капитала банка
• норматив достаточности базового капитала банка (Н-1.1)
• норматив достаточности основного капитала банка (Н-1.2)
• норматив достаточности собственных средств (Н-1.0)
Норматив ликвидности банка
• Норматив мгновенной ликвидности (Н-2)
• Норматив текущей ликвидности (Н-3)
• Норматив долгосрочной ликвидности (Н-4)
Нормативы риска
• Максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков (Н-6)
• Максимальный размер крупных кредитных рисков (Н-7)
• Максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных банком своим участникам (Н-9.1)
• Совокупная величина риска по инсайдерам банка (Н-10.1)
• Норматив использования собственных средств (капитала) банка для приобретения акций (долей) других юридических лиц (Н-12)
Нормативы достаточности капитала банка
Данные показатели ограничивают деятельность банков в части привлечения чужих денежных средств: иными словами банки не могут беспрестанно наращивать активы, данная возможность ограничена и соответствует минимальному размеру капитала банка. Минимально допустимое значение норматива Н-1 варьируется от 5 % до 10 %. Так, Н-1.1 устанавливается в размере 5 %, Н-1.2 в размере 6 %, Н-1.0 в размере 10 %.
Банки с низким уровнем капитала не могут иметь достаточный объем активов для осуществления банковских операций на основе рыночных принципов – они либо кэптивные[47], либо осуществляют операции, по существу не являющиеся банковскими. Банк России имеет право отозвать лицензию, если кредитная организация не исполняет в срок его требования о приведении в соответствие величины уставного капитала и размера собственных средств, и если произошло сокращение размера капитала до уровня, ниже установленного регулятором и рассчитанного по его методике.
Нормативы ликвидности банка
Ликвидность банка означает возможность обеспечить своевременное и полное выполнение денежных обязательств, установленных банковскими сделками. Выделяются нормативы мгновенной, текущей и долгосрочной ликвидности. Нормативы ликвидности вычисляются через соотношение между активами и пассивами с учетом возможности реализации активов и сроков погашения обязательств.
Нормативы мгновенной ликвидности ограничивают риски банка от потери ликвидности в течение одного операционного дня. Минимальное допустимое число норматива Н-2 – 15 %
Норматив текущей ликвидности ограничивает
Инструкция Банка России от 03 декабря 2012 № 139-И «Об обязательных нормативах банков»// ВБР.2012.№ 74
В. С. Белых. Банковское право, М., 2011, с. 253
(от англ. – captive – «пойманный», «пленный»). Вид кредитной организации, созданной финансово-промышленной группой или частными лицами для обслуживания своих интересов. В мировой практике кэптивные банки могут учреждаться как оффшорные кредитные организации, обслуживающие вплоть до всего одного клиента – их собственника.