Современное банковское дело. Общий курс. Владимир Кашин
операций банков, все же есть вероятностная возможность определить их минимальный неснижаемый остаток, что позволяет их использовать для кредитования отдельных особо надежных заемщиков.
Иные пассивные операции банков. Основными среди таких операций являются займы на финансовом и межбанковском рынках, а также кредиты центральных банков.
Для привлечения ресурсов с финансового (фондового) рынка банки могут выпускать собственные долговые обязательства (облигации). Облигации банков – это ценные бумаги, удостоверяющие отношения займа между владельцем облигаций (кредитором) и банком (заемщиком), выпустившим их, и приносящие владельцу доход.
Банки могут выпускать облигации различных видов: именные и на предъявителя; обеспеченные и без обеспечения; с ипотечным покрытием, процентные и дисконтные; конвертируемые и неконвертируемые в другие ценные бумаги; с единовременным погашением и погашением по сериям в определенные сроки.
При этом сама процедура эмиссии банковских облигаций значительно сложнее и длительнее, чем при выпуске сертификатов и векселей. Только после полной оплаты уставного капитала банк может приступить к выпуску облигаций. Этот процесс включает подготовку проспекта облигаций и его регистрацию в регулирующих органах. Банковские облигации могут размещаться как путем их продажи на свободном рынке, так и путем замены на ранее выпущенные конвертируемые облигации и другие ценные бумаги.
Межбанковские кредиты (займы) позволяют банкам перераспределять ресурсы между собой. Целью привлечения таких кредитов обычно является покрытие дефицита ресурсов, вызванного расхождением в структуре активов и пассивов банка.
Межбанковские кредиты подразделяются на срочные и до востребования, которые могут быть предъявлены к возврату банком-кредитором в любой момент. В международной практике предельные сроки межбанковских кредитов варьируются от одного дня (даже от нескольких часов) до нескольких лет. Короткие межбанковские кредиты (сроком до нескольких дней) привлекаются банками-заемщиками, как правило, для регулирования собственной ликвидности, а более длительные (от одного месяца) – для расширения ресурсной базы кредитования.
Межбанковские кредиты (МБК) могут предоставляться следующими способами:
– на основе отдельного кредитного договора, в котором оговаривается сумма кредита, срок кредита, уровень процентной ставки, порядок начисления и уплаты процентов и обязательства сторон для случаев несоблюдения условий договора;
– на основе прямых корреспондентских отношений между банками – в форме овердрафтов по корреспондентским счетам. Возможность предоставления овердрафтов и их условия (максимальный размер овердрафта, его продолжительность, процентная ставка и пр.) устанавливаются в договоре о порядке осуществления прямых корреспондентских отношений;
– в форме