Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Mike White
rel="nofollow" href="#ulink_944d6273-62b7-5396-a842-7cddda055a85">Weitere Sanktionsmaßnahmen
H.EU-GeldtransferVO im Fokus der Jahresabschlussprüfung
1.Kriterien der Prüfung des Zahlungsdienstleisters des Auftraggebers
a)Übermittlung von Angaben bei Geldtransfers
b)Überprüfung der Angaben zum Auftraggeber
2.Kriterien der Prüfung des Zahlungsdienstleisters des Begünstigten
a)Prüfprozesse des Zahlungsdienstleisters des Begünstigten
b)Prüffolgeprozesse des Zahlungsdienstleisters des Begünstigten
3.Kriterien der Prüfung des zwischengeschalteten Zahlungsdienstleisters
a)Prüfprozesse des zwischengeschalteten Zahlungsdienstleisters
b)Prüffolgeprozesse des zwischengeschalteten Zahlungsdienstleisters
II.Maßnahmen zur Vorbereitung von Prüfungen durch den Jahresabschlussprüfer
1.Schriftlich fixierte Ordnung und Prozessdokumentation
2.Kontrollen des Zahlungsdienstleisters
3.Vorbereitung von Stichprobenprüfungen
11. Kapitel Das Kontenabrufverfahren nach § 24c KWG: Anforderungen an Inhalt und Führung der Kontenabrufdatei
I.Einführung der Kontenabrufdatei
II.Erweiterung der Kontenabrufdatei
III.Zielsetzung der Kontenabrufdatei
2.Inländische Zweigniederlassungen
a)EU-OGAW-Verwaltungsgesellschaften
b)EU-AIF-Verwaltungsgesellschaften
c)Ausländische AIF-Verwaltungsgesellschaften
III.Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz
C.Anforderungen an die Führung der Kontenabrufdatei
I.Die § 24c KWG-Schnittstellenspezifikation der BaFin