Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung. Mike White
F.Vierte Ebene: Grenzüberschreitende Verarbeitungstätigkeiten
1.Stufe 1: Einhaltung datenschutzrechtlicher Anforderungen
2.Stufe 2: Feststellung eines angemessenen Datenschutzniveaus des Drittlandes
II.Ersatzweises Vorliegen geeigneter Garantien i.S.d. Art. 46 DSGVO
III.Ausnahmen für bestimmte Fälle i.S.d. Art. 49 DSGVO
13. Kapitel Jahresabschlussprüfung: Prüfung der Vorkehrungen zur Prävention von Geldwäsche, Terrorismusfinanzierung und sonstigen strafbaren Handlungen nach der PrüfbV
2.Internationale Zahlungstransfers
3.Sonstige strafbare Handlungen
4.Automatisierter Abruf von Kontoinformationen
III.Prüfungsberichtsverordnung (PrüfbV)
2.Anlage 5 (zu § 27): Erfassungsbogen gem. § 27 PrüfbV
a)Gliederung und Inhalte des Erfassungsbogens
b)Definition und Abstufung der Prüfungsfeststellungen
c)Gründe für die Einführung eines Erfassungsbogens
3.Vorgaben zur Prüfung von Institutsgruppen
4.Prüfungszeitpunkt und Berichtszeitraum
IV.Zwischenfazit: Kritische Würdigung der bankaufsichtlichen Vorgaben zur Geldwäscheprüfung und zur Berichterstattung
C.Die Prüfung der Anti-Geldwäsche-Organisation
II.Prüfungsplanung (I) – Vorbereitende Maßnahmen des Prüfers
III.Prüfungsplanung (II) – Herstellung der Prüfungsbereitschaft des Instituts
V.Prüfung zur Beurteilung von Angemessenheit und Wirksamkeit
1.Angemessenheit und Wirksamkeit als Prüfungsziel