Praxis des Bußgeldverfahrens im Kapitalmarktrecht. André-M. Szesny
– 541
b) Verstoß gegen Mitteilungspflichten beim Halten von Instrumenten (§§ 120 Abs. 2 Nr. 2 lit. e, 38 Abs. 1 WpHG)542 – 549
aa) Instrumente die dem Inhaber ein Erwerbsrecht einräumen544
bb) Instrumente mit vergleichbarer wirtschaftlicher Wirkung545
dd) Berechnung der Stimmrechte547 – 549
c) Verstoß gegen Mitteilungspflichten bei Zusammenrechnung (§§ 120 Abs. 2 Nr. 2 lit. e, 39 Abs. 1 WpHG)550 – 553
d) Subjektiver Tatbestand554 – 562
aa) Unterlassungsvorsatz555 – 557
IV. Veröffentlichungspflichten gem. §§ 40, 41 WpHG563 – 579
1. Verstoß gegen die Pflicht zur Veröffentlichung von Stimmrechtsmitteilungen (§§ 120 Abs. 2 Nr. 4 lit. a, 40 Abs. 1 S. 1 WpHG)565 – 572
b) Umfang der Veröffentlichungspflicht567 – 569
c) Inhalt, Form und Frist der Veröffentlichung570 – 572
2. Verstoß gegen die Pflicht zur Veröffentlichung betreffend eigene Aktien (§§ 120 Abs. 2 Nr. 4 lit. b, 40 Abs. 1 S. 2 WpHG)573 – 575
3. Verstoß gegen die Pflicht zur Veröffentlichung der Gesamtzahl der Stimmrechte (§§ 120 Abs. 2 Nr. 4 lit. a Alt. 2, 41 Abs. 1 S. 1 WpHG)576 – 578
V. Sonstiges580 – 609
1. Adressat der Geldbuße580 – 584
5. Bemessung der Geldbuße593 – 606
b) Zumessungspraxis der BaFin595 – 606
aa) Verstoß gegen Stimmrechtsmitteilungspflichten597 – 602
bb) Verstoß gegen Veröffentlichungspflichten603 – 606
B. Finanzberichterstattungspflichten610 – 667